《年终决算与税务筹划》

《年终决算与税务筹划》

【课程时间】11月19日
【培训地点】广州
【培训费用】RMB2800 元/人，会员6张票（含培训费、教材费、税费、茶点）
【课程对象】董事会监事会成员、 总经理、 财务副总经理、 财务总监、中层管理者、财务经理、财务主管、会计主任、财务人员、会计人员。
【报名电话】
课程背景
年终关账在即，这不是一次简单的账务核对，而是在政策巨变与监管升级背景下的一场财税合规攻坚战！
面对挑战，企业如何前瞻布局、平稳过渡？如何提前做好下一年的税收筹划？我们整合推出相关实战课程，为您提供一站式解决方案！

课程收益

课程大纲
一、年终决算指南——从精准核算到税务合规【案例】
1.在新的征管环境下，关账即是“关风险”。我们致力于帮助您打好汇算清缴的前哨战【案例】
2.以账定税还是以税定账？ 账税差异的调整原则与潜在风险全梳理【案例】
3.资产关账核心：应收应付款长期挂账的所得税风险；存货账实不符的根源与处理；固定资产报废、一次性扣除的操作要点【案例】
4.数电票下的发票风险防控：如何建立进销项发票的链条比对机制？如何提前识别并应对上游异常发票【案例】
5.企业所得税季报新表解读：全新申报表背后隐藏着哪些税控指标？如何做好与年度申报的完美衔接，主动降低稽查风险【案例】
二、最新税务筹划思路【案例】
1．不予征税方法，是指选择国家税收法律法规和规章规定不予征税的经营、投资、理 财等活动方案减轻税收负担的方法【案例】
2．减免税方法，是指选择国家税收法律法规和规章规定的可以享受减税或免税优惠 的经营、投资、理财等活动方案减轻税收负担的方法【案例】
3．税率或征收率差异方法，是指根据国家税收法律法规和规章规定的税率差异，选择 税率或征收率较低的经营、投资、理财等活动方案减轻税收负担的方法【案例】
4．分割方法，是指根据国家税收法律法规和规章规定，选择能使计税依据进行分割的 经营、投资、理财等活动方案实现或是不同税负、税种的计税依据相分离；或是分解为不同 纳税人或征税对象，增大不同计税依据扣除的额度或频度，以减轻税收负担的方法【案例】
5．扣除方法，是指依据国家税收法律法规和规章规定，使经营、投资、理财等活动的计 税依据中尽量增加可以扣除的项目或金额，以减轻税收负担的方法【案例】
6．抵免方法，是指依据国家税收法律法规和规章规定，使经营、投资、理财等活动的已 纳税额或相应支出，在其应纳税额中予以抵扣，以减轻税收负担的方法【案例】
7．延期纳税方法，是指依据国家税收法律法规和规章规定，将经营、投资、理财等活动 的当期应纳税额延期缴纳，以实现减轻税收负担的方法【案例】

课后互动，你问我答！
讲师介绍
陈立文—国内知名财税培训与辅导专家
注册会计师
高级会计师
税务师
市级地税局特约资深财税讲师
省级国税局特约资深财税讲师
财税面授实训课金牌讲师 
IPO财税规范化辅导  
丰富的财税实务、内控内审、高级会计师评审指导

授课风格
陈老师提供的咨询和培训服务紧扣最新财税政策，重点突出，讲解通俗易懂，传授的实务处理方法简洁有效同时，及时与各会员单位沟通、交流，深受相关服务单位好评。
主讲课程
《财务经理人的五项修炼》
《成为业务部门的合作伙伴--如何对公司销售工作给予财务支持》
《金税四期背景下增值税票、账、税、表四者的实务协调》
《年末企业所得税汇算清缴风险规道与案例解析》
《企业重组(合并、分立、并购)涉税风险破解及筹划方案设计》
《涉税争议解决与纳税争讼管理》
主要服务单位
企业集团
东风汽车（600006）、民生银行（600016）、中国石化（600028）、
招商银行（600036）、亚盛集团（600108）、中再资环(600217)、
航天信息（600271）、隆基绿能（601012）、中国神华（601088）、
工商银行（601398）、中国交建（601800）、中国石油（601857）、
建设银行（601939）、汇嘉时代（603101）、税友股份（603171）。
云南白药（000538）、江铃汽车（000550）、 新希望（000876）、
海南高速(000886)、得利斯（002330）。
百度（NASDAQ:BIDU）、奥瑞金种业（NASDAQ:SEED）。
成渝高速(00107.HK)、蒙牛乳业（02319.HK）、远洋地产（03377.HK）。
腾升装饰（832569）、中税网（833406）、永信至诚(837292)。
国家能源集团、国家电网集团、中交集团、中国中检集团、中国通用技术集团、中国信达集团、中国三峡建工集团。
中国六治集团、北京建工集团、山西一建集团、湖南金侨建设集团。
中科院人才中心、智联招聘、湖南隆平、黑龙江九三粮油集团。
南京协立投资、浙江翔盛集团、四川长虹集团、大连广电集团。
天津一航局、武汉二航局、上海三航局、武汉长江航道局。
著名财税实务培训机构
中税网特聘讲师、大成方略特聘讲师、用友集团特聘讲师、税友集团特聘讲师、航天信息特聘讲师、中华会计网校特聘讲师、燕园财税研究院特聘讲师、北京熙诚教育集团特聘讲师、立信会计师事务所特聘讲师、西南财经大学培训基地特聘讲师、四川财经职业学院培训基地特聘讲师、中国注册税务师协会西部培训基地特聘讲师、中国注册税务师协会大连培训基地特聘讲师、中国总会计师协会《税务会计师》特聘讲师、中国总会计师协会《高级管理会计师》特聘讲师、中国中小企业协会《特级管理会计师》特聘讲师

各省（市）税务局、税务稽查局、税收征管一线税务干部实务培训
北京市税务局、稽查局、海淀区税务局、朝阳区税务局、经济技术开发区税务局、丰台区税务局、房山区税务局、密云区税务局。
天津市税务局、武清区税务局。
河北省税务局。
陕西省税务局。
广东省税务局、深圳市税务局、佛山市税务局、湛江市税务局。
四川省税务局、成都市税务局、宜宾市税务局、内江市税务局。
吉林省税务局。
山东省税务局、济南市税务局、烟台市税务局。
辽宁省税务局、沈阳市税务局、大连市税务局。
湖北省税务局、武汉市税务局、宜昌市税务局。
江苏省税务局、常州市税务局、淮安市税务局、常熟市税务局。
湖南省税务局、岳阳市税务局、株洲市税务局、常德市税务局。

一、年终决算指南——从精准核算到税务合规【案例】1.在新的征管环境下，关账即是“关风险”。我们致力于帮助您打好汇算清缴的前哨战【案例】2.以账定税还是以税定账？ 账税差异的调整原则与潜在风险全梳理【案例】3.资产关账核心：应收应付款长期挂账的所得税风险；存货账实不符的根源与处理；固定资产报废、一次性扣除的操作要点【案例】4.数电票下的发票风险防控：如何建立进销项发票的链条比对机制？如何提前识别并应对上游异常发票【案例】5.企业所得税季报新表解读：全新申报表背后隐藏着哪些税控指标？如何做好与年度申报的完美衔接，主动降低稽查风险【案例】二、最新税务筹划思路【案例】1．不予征税方法，是指选择国家税收法律法规和规章规定不予征税的经营、投资、理 财等活动方案减轻税收负担的方法【案例】2．减免税方法，是指选择国家税收法律法规和规章规定的可以享受减税或免税优惠 的经营、投资、理财等活动方案减轻税收负担的方法【案例】3．税率或征收率差异方法，是指根据国家税收法律法规和规章规定的税率差异，选择 税率或征收率较低的经营、投资、理财等活动方案减轻税收负担的方法【案例】4．分割方法，是指根据国家税收法律法规和规章规定，选择能使计税依据进行分割的 经营、投资、理财等活动方案实现或是不同税负、税种的计税依据相分离；或是分解为不同 纳税人或征税对象，增大不同计税依据扣除的额度或频度，以减轻税收负担的方法【案例】5．扣除方法，是指依据国家税收法律法规和规章规定，使经营、投资、理财等活动的计 税依据中尽量增加可以扣除的项目或金额，以减轻税收负担的方法【案例】6．抵免方法，是指依据国家税收法律法规和规章规定，使经营、投资、理财等活动的已 纳税额或相应支出，在其应纳税额中予以抵扣，以减轻税收负担的方法【案例】7．延期纳税方法，是指依据国家税收法律法规和规章规定，将经营、投资、理财等活动 的当期应纳税额延期缴纳，以实现减轻税收负担的方法【案例】课后互动，你问我答！

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